Gestão financeira de MPES: desafios e gargalos na visão de uma consultoria financeira

Abstract

RESUMO: As micro e pequenas empresas (MPEs) representam uma parcela significativa dos negócios formais no Brasil, contribuindo de forma essencial para a geração de empregos e o desenvolvimento econômico. Apesar da sua importância, essas empresas enfrentam sérias dificuldades relacionadas à gestão financeira, o que compromete sua permanência no mercado. Este trabalho tem como objetivo analisar os principais desafios enfrentados pelas MPEs na gestão de suas finanças, com base na atuação de uma consultoria especializada no atendimento a esse segmento. A pesquisa adota uma abordagem qualitativa, de caráter descritivo e exploratório, e foi conduzida por meio de revisão da literatura e realização de uma entrevista não estruturada com um consultor financeiro. A análise de conteúdo permitiu a categorização dos dados em quatro eixos: práticas de gestão, impacto na tomada de decisões, capacidade de enfrentamento de crises e barreiras à implementação de boas práticas. Os resultados revelam que a ausência de planejamento estruturado, a confusão entre finanças pessoais e empresariais, a subutilização de ferramentas de controle e a resistência à profissionalização são obstáculos recorrentes. A pesquisa contribui para o entendimento dos gargalos existentes na gestão financeira de MPEs e oferece subsídios para aprimorar a prática empresarial em contextos semelhantes.___ABSTRACT: Micro and small enterprises (MSEs) represent a significant share of formal businesses in Brazil, playing a key role in job creation and economic development. Despite their importance, these companies face serious challenges related to financial management, which often compromise their sustainability in the market. This study aims to analyze the main difficulties encountered by MSEs in managing their finances, based on the experience of a consultancy specialized in serving this segment. The research adopts a qualitative approach, with a descriptive and exploratory character, and was carried out through a literature review and an unstructured interview with a financial consultant. Content analysis allowed the data to be categorized into four main axes: management practices, impact on decision-making, crisis response capacity, and barriers to the implementation of good practices. The results reveal that the absence of structured planning, the mixing of personal and business finances, the underuse of financial tools, and resistance to professionalization are recurrent obstacles. This study contributes to understanding the bottlenecks in financial management among MSEs and offers insights for improving business practices in similar contexts.